empresario con llc en usa

Adiós SL española… hola LLC en Estados Unidos

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Autor: Pau Ninja
Último episodio en diciembre, 2022

#331. Abrí una empresa en Estados Unidos (LLC). ¿Significa esto que vaya a tirar por la borda la empresa abierta en Estonia? para nada. Las dos son dulcemente compatibles. Lo que no quiero tocar ni con un palo es una SL española. Estas se las dejo a los sodomitas.

Sociedad Limitada en España

Se necesita tiempo para constituir una sociedad de responsabilidad limitada en España

Se suele subestimar la cantidad de tiempo que puede llevar la constitución de una sociedad de responsabilidad limitada. Hay muchos pasos involucrados en su creación, y antes de hacer la primera venta, estos deben ser realizados correctamente.

Dos banderas españolas.

La administración empresarial española es a menudo más complicada que en otros países, y esto se debe a su historia como una democracia relativamente nueva. Si bien esto es un aspecto negativo de la creación de una empresa en España, también trae consigo oportunidades, ya que la economía española sigue creciendo y dando paso a que su nueva empresa crezca.

La sociedad de responsabilidad limitada más popular en España es la Sociedad Limitada (SL).

Aunque existen otros tipos de estructuras empresariales y sociedades limitadas en España, la Sociedad Limitada (SL) es la más popular de todas ellas. Esto se debe a que es más fácil de constituir, pero hace todo lo que se espera de una sociedad limitada para protegerte de las deudas de tu negocio.

El capital social mínimo de la SL y la SA

También hay otra sociedad limitada en España que es popular. Se trata de la Sociedad Anónima (SA). Hay un par de diferencias entre la SL y la SA. Por ejemplo, la SA tiene un capital social mínimo de 60.000 euros, frente a los 3.000 euros de la SL.

El tipo del impuesto de sociedades en España es del 25%, pero las empresas de nueva creación pagan el 15%.

El tipo del impuesto de sociedades en España es del 25%. Dependiendo del tipo de empresa que tribute y del tipo de negocio que realice, pueden aplicarse otros tipos impositivos.

Es posible que tengas que pagar sólo el 15% del impuesto de sociedades durante los dos primeros años de actividad. Después de los dos primeros años, se incrementa al 25%.

Fechas de presentación del impuesto de responsabilidad limitada

La sociedad de responsabilidad limitada debe presentar declaraciones trimestrales y anuales del impuesto de sociedades. Estas deben presentarse el día 15 del mes siguiente al periodo trimestral o anual que se declara.

El impuesto de sociedades anual debe presentarse dentro de los primeros 25 días de los seis meses siguientes al cierre del ejercicio. Las empresas que operan por año natural (99%) deben presentar el impuesto entre el 1 y el 15 de julio del año siguiente. Los pagos trimestrales del impuesto de sociedades deben realizarse durante el año, y son exigibles los días 20 de abril, octubre y diciembre del mismo año.

Toda empresa en España también tiene que declarar su IVA. El IVA general en España es del 21%. También hay que declararlo trimestral y anualmente.

Tareas a la hora de constituir la sociedad de responsabilidad limitada

Por ejemplo, tienes que registrar el nombre de tu empresa en el registro mercantil, establecer un domicilio social, solicitar el NIF a las autoridades fiscales, darse de alta en la Seguridad Social, obtener la escritura de constitución y contratar a tus empleados.

Personas frente a computadora

El capital social mínimo para una sociedad limitada es de 3.000 euros

Para constituir una sociedad limitada en España, debes tener un capital social mínimo de 3.000 euros, pero la mayoría de las empresas estarían mejor con un mínimo de 6.000 euros a 12.000 euros para poder funcionar correctamente y contratar al personal adecuado.

Depositar el capital social mínimo

Se recomienda depositar el capital inicial de los accionistas en una cuenta bancaria española. Aunque técnicamente, el dinero no tiene que estar depositado en un banco español. Debe estar disponible para que los accionistas o los gestores puedan disponer de él en cualquier momento a petición suya.

Debes presentar los estatutos de la empresa en España

La escritura de constitución y los estatutos de la empresa española deben incluir una serie de disposiciones obligatorias. Las básicas son la denominación de la sociedad de responsabilidad limitada, su domicilio social y los accionistas. También contiene varios capítulos, que tratan de diversos aspectos de la estructura y la gestión de la sociedad.

Entre ellos se incluyen capítulos sobre los derechos y obligaciones de los fundadores y directores de la empresa. Tanto los estatutos como la escritura de constitución son una parte esencial de tu empresa. En ellos se explicará la relación entre los socios que participan en la empresa y sus deberes y derechos.

Las empresas deben llevar una contabilidad detallada

Toda empresa en España debe mantener un conjunto de registros contables, que la empresa debe mantener durante un período mínimo determinado por las autoridades fiscales españolas. Estos deben incluir un registro de todas sus transacciones y recibos del día a día, además de cualquier documento legal o financiero de la empresa. Todas las empresas deben conservar estos documentos durante cinco años. La Agencia Tributaria puede solicitarlos durante una investigación llevada a cabo por ella.

La administración pública española exige esta información para evitar la evasión de impuestos y el fraude fiscal, entre otras cosas. Además, hay que tener muy bien organizadas las declaraciones anuales para rellenar los formularios de la declaración de la renta.

Tipos de estructuras empresariales en EE.UU. 

Desde la perspectiva de un empresario extranjero, hay dos estructuras empresariales en EE.UU. que debe conocer: la Sociedad Anónima y la Sociedad de Responsabilidad Limitada. Antes de iniciar un negocio en EE.UU., es esencial que conozcas la diferencia entre estas dos formas.

Planificacion en pizarra

La todopoderosa estructura de la sociedad anónima

En la legislación de EE.UU., una corporación es una entidad legal separada de las personas naturales que la poseen o administran. Una corporación nace cuando un estado emite un certificado de incorporación a la entidad, dándole el poder de demandar y ser demandado, firmar contratos y otros documentos legales.

Los accionistas de una corporación suelen estar exentos de responsabilidad por las deudas de la corporación mientras cumplan con sus obligaciones como directores o funcionarios según los estatutos de la corporación, esta protección se conoce como «responsabilidad limitada». La sociedad anónima es prácticamente igual a las estructuras empresariales similares que se ven en otros países, como la Ltd en el Reino Unido, la SARL en Francia y la PT en Indonesia.

El tipo federal actual del impuesto de sociedades para una empresa estadounidense es del 21%, y los tipos estatales del impuesto de sociedades varían de un estado a otro. El impuesto de sociedades estatal se paga en el estado en el que se ha constituido la sociedad. Después de pagar el impuesto de sociedades, si quieres distribuir los beneficios después de los impuestos a ti mismo como accionista, declara los dividendos, que pueden o no estar sujetos a impuestos dependiendo de donde vivas.

La estructura híbrida de las LLC

Antes de entrar en la estrella principal del espectáculo, la LLC, vamos a dar un rodeo a la estructura de la asociación, ya que esto te ayudará a entender mejor la estructura de la LLC en la siguiente sección. Una sociedad colectiva es otro tipo de entidad jurídica formada por dos o más personas, denominadas «socios», que establecen y acuerdan compartir los beneficios y las pérdidas, a la vez que se reparten la gestión de la empresa. Una sociedad colectiva existe como entidad legal, pero no es una entidad que pague impuestos por separado y no está sujeta a la ley. En su lugar, se trata como una entidad de paso en la que los beneficios o las pérdidas se trasladan a los socios y cada uno de ellos tributa en el impuesto sobre la renta individual.

Para recapitular, como una entidad de paso, las sociedades no tributan como un negocio, pero sus propietarios tributan por sus ingresos del negocio.

La mayoría de los países tienen los equivalentes de «Corporación» y «Sociedad» en sus territorios. Pero la mayoría de ellos carecen de un equivalente a la Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC) estadounidense. Si se toma la palabra «sociedad de responsabilidad limitada» al pie de la letra, es fácil equipararla con una estructura similar de «sociedad limitada» en tu propio país.

En EE.UU., la «sociedad de responsabilidad limitada» (LLC) es una forma jurídica similar a una sociedad anónima y a una sociedad colectiva. La LLC es una estructura híbrida que combina las características de las sociedades colectivas y las sociedades anónimas con la protección de la responsabilidad limitada de una sociedad anónima y la flexibilidad y eficiencia fiscal de una sociedad colectiva. Los propietarios de una LLC se denominan miembros. Los miembros de la LLC estadounidense pueden ser personas físicas u organizaciones.

Desde el punto de vista fiscal, se trata esencialmente de una entidad de paso. Esto significa que una LLC no tributa en EE.UU. como una corporación, sino que los miembros de la LLC tributan individualmente, como una sociedad. Asimismo, es importante señalar que una LLC estadounidense puede ser constituida y poseída por un solo miembro, a diferencia de las sociedades colectivas, que deben ser propiedad de al menos dos miembros. Las LLC formadas por una sola persona se denominan LLC de un solo miembro. Si hay más de un miembro en la LLC, se denomina comúnmente LLC de varios miembros.

¿Cómo abrir una LLC en Estados Unidos?

Si estás cansado de pagar impuestos en exceso, las trabas burocráticas no te permiten emprender, no tienes ni idea de contabilidad y simplemente no eres amigo de Hacienda una LLC en Estados Unidos puede ser una buena opción para poder emprender un negocio online y salir del infierno fiscal que es España.

Banderas de USA

¿Qué es una LLC?

Las empresas de LLC, como se conocen en Estados Unidos, son como las SL de España. Esto quiere decir que este tipo de estructura jurídica cuenta con una responsabilidad limitada. La responsabilidad del negocio recae la empresa y no en la persona.

El problema de España ,es que al ser autónomo no solo pagarás muchos impuestos, sino que también toda la responsabilidad legal recae en ti. En este aspecto, una sociedad limitada en Estados Unidos puede ser una buena inversión a largo plazo.

Razones para abrir una LLC

Si estabas pensando en abrir una LLC en Estados Unidos estos pueden ser algunas de las razones que te puedan motivar para emprender de una vez y dejar atrás un sistema fiscal tedioso y arcaico como el español.

La LLC de Estados Unidos:

  • Cobra un 0% de impuestos para los no residentes.
  • No es necesario llevar una contabilidad.
  • Y el precio tanto de abrir la empresa como de mantenerla es bastante económico.

¿Quién debería de tener una LLC?

Evidentemente, este tipo de estructura jurídica no está pensada para todo el mundo. Es una estructura legal que puede servirle para los emprendedores digitales que quieren facturar a clientes de alrededor del mundo. Por ejemplo:

  • Creadores de contenido.
  • Aquellas personas que ofrecen servicios de asesoría y consultoría.
  • Startups que están empezando y necesitan financiación.
  • Personas que se dedican al comercio electrónico.
  • O simplemente, aquellas personas que quieren tener un plan B.

Ventajas de abrir una LLC en Estados Unidos

Bandera de USA con casas de fondo

Las ventajas de abrir una LLC en Estados Unidos son las siguientes:

  • Optimizar al máximo el pago de impuestos.
  • Las empresas en EEUU son bastante liberales con los gastos.
  • No hay muchos requisitos burocráticos.
  • Puedes tener una empresa de forma anónima los siguientes estados: Delaware, Nueva York, Nuevo México, Wyoming, Michigan, etcétera.
  • Es bastante fácil de abrir.
  • Se protege el patrimonio personal.
  • Puedes obtener el famoso visado E-2.
  • Puedes abrir una cuenta comercial.
  • Podrás acceder a los mejores Marketplace y pasarelas de pago de Estados Unidos.

Desventajas de una LLC

No todo es perfecto cuando una persona decide abrir una LLC en Estados Unidos. Aunque, en comparación con España las ventajas de abrir una empresa de este tipo son mayores que las desventajas.

Únicamente se debe de tener en cuenta estos dos detalles:

  • Cuando se declaran los beneficios anuales de la LLC, las ganancias pasan a ser directamente del dueño. Esto quiere decir que no puedes mantener las ganancias o beneficios dentro de la empresa.
  • El trato que se le den a los impuestos personales y la empresa de EEUU dependerá de la residencia fiscal que tengas.

Cuáles son los mejores estados de Estados Unidos para abrir una LLC

La LLC se puede abrir en cualquier estado, pero se debe de cumplir al menos dos requisitos para abrirla en donde quieras:

Bandera con fondo celeste

  • En primer lugar, que tu negocio no tenga ninguna actividad física en suelo americano.
  • En segundo lugar, que no se tengan empleados en la empresa. Esta es una opción perfecta para aquellas personas que tienen un negocio 100% online y trabajan en remoto.

Los mejores estados para abrir una empresa de forma ágil y sencillo son los siguientes:

  • Florida
  • Delaware.
  • Nuevo México.
  • Wyoming.

¿Qué impuestos paga una LLC?

Las LLC de Estados Unidos pagan el 0% de impuestos siempre que se cumplan con los siguientes factores:

  • La nacionalidad del país de residencia del dueño o dueños.
  • Si el establecimiento es físico en Estados Unidos o no.
  • Los agentes dependientes en el país.

¿Cómo tributan las LLC?

Debes de tener en cuenta que una LLC no actúa como una SL de España o una C-Corporation de Estados Unidos. Es decir, en estas figuras jurídicas puedes retener el capital de la empresa y decidir en todo momento si deseas o no pagar los dividendos llegado el momento. En la LLC, los balances anuales hacen que el dinero pase a ser tuyo de forma automática.

La LLC nunca paga un impuesto como empresa. Mientras que una corporación sí deberá de hacerlo.

Esto significa que solamente pagarás el IRPF siempre dependiendo de donde tengas tu residencia fiscal.

Se puede tener una LLC en España

Por supuesto, no es ilegal y tampoco existe una ley que diga lo contrario. Sin embargo, debes de asegurarte de tener al menos unos cuantos de clientes internacionales y que no toda la actividad que hagas con tu empresa esté basada en clientes españoles.

Bandera española frente a edificio

¿Cuál es el precio para abrir una LLC?

Depende, puedes pagar entre 1.000 € cuando formas la empresa y el rededor de unos 300 € de forma anual en concepto de mantenimiento.

Se puede abrir una cuenta bancaria para la LLC

Es bastante fácil si utilizas los famosos neobancos como guays o Mercury

Cómo abrir una LLC en USA

Definitivamente si te has decidido abrir una LLC en Estados Unidos solamente deberás de seguir unos pasos.

  • En primer lugar, encuentra unos asesores que sean responsables.
  • Elige el mejor estado para abrir la LLC
  • Elige el nombre de la LLC
  • Después, deberás denominar un agente registrado.

Luego deberás de tramitar el conocido TAX o también conocido como EIN que lo vas a necesitar para poder abrir cuentas bancarias o contratar personal.

Cuando ya tienes todo lo anterior preparado puedes abrir una cuenta bancaria sin ningún problema.

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Sobre este podcaster ninja

podcaster En internet soy Pau Ninja y aunque tengo muchos blogs de mil temáticas que me parecen interesantes… Sólo tengo un podcast. Este. En la senda hacia el conocimiento cambié la katana por un micrófono para combatir la sed de curiosidad.

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